00:10:00
問題已解決
每個月，月底結轉增值稅，借應交稅費應交增值稅銷項稅貸應交稅費應交增值稅進項稅額貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅可借貸，如果貸方就再做一筆分錄借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交增值稅未交增值稅，下個月繳納稅款借應交稅費未交增值稅貸記銀行存款。這樣坐對嗎？月底就這些分錄吧，繳納增值稅同時繳納附加費？附加費借稅金及附加貸應交稅費城市維護建設稅教育費附加地方教育費附加，繳納的時候貸變成借貸銀行存款。就這樣增值稅，這塊糊涂呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，你寫的挺清楚的，分錄就是這樣的
2024 06/10 20:57
84784978 
2024 06/10 21:10
那我接過來的賬，可亂了。直接就是借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸記應交稅費未交增值稅。沒有借應交稅費應交增值稅銷項稅貸應交稅費應交增值稅進項稅額應交增值稅轉出未交增值稅可借可貸這一步。
小愛老師 
2024 06/10 21:15
那就看著很亂，只能看一級科目了。如果賬務稅款合適的話你可以把之前的一筆轉清
84784978
2024 06/10 21:25
全部轉未交增值稅？余額應該是下月應該交的款
84784978
2024 06/10 21:31
看一級科目。一級科目的余額在貸方負數呢。表示多交了增值稅嗎？
小愛老師
2024 06/10 21:48
一級科目的負數，一般不會多交的，看看是不是有未認證的進項稅額。如果賬務是合適的，轉完余額就是下月要交的稅額。
閱讀 10737
描述你的問題，直接向老師提問
813
意見反饋
