稅額是1835.54 5月份的

借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅1835.54 就是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2506.3， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項573， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 然后上期留底在哪個科目掛著。

上期留底沒掛科目

那要怎么入賬呢 老師

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項。97.76。

可以只做第一個，我給你寫的那個1835.54的呢。

這邊也沒有未交增值稅科目 我都懷疑了

沒有未交增值稅肯定不對，一般納稅人就得用未交增值稅。

老師上期留底稅費一般計入哪個科目 應(yīng)交稅費-上期留底嗎

應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

這個是結(jié)轉(zhuǎn)的科目的。

之前有留底都夠抵扣 前邊會計也沒有設(shè)這個科目，現(xiàn)在是賬目也不體現(xiàn)留底稅額，只體現(xiàn)那個進項轉(zhuǎn)出 所有的進項最終她都給轉(zhuǎn)到進項轉(zhuǎn)出科目了

現(xiàn)在是要補計提5月的增值稅 附加稅 看到這些 我都不會了

那你完整的給他寫一下，他之前怎么做的？

老師 如果按照第二個借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2506.3， 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項573， 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。97.76 貸：應(yīng)未交增值稅1835.54

是這樣寫的嗎 老師

可以的，可以這么做的。

謝謝老師耐心的解答 感謝

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