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老師好，請問匯算清繳應付職工薪酬 12 月的工資次年一月份才發放，那我填報賬載金額時是不是要把這個加上呢？加上了又和稅務財報不一樣了，咋辦？
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賬載金額是填應付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發生額，
實發金額是填匯算清繳前已經實發的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發放和申報了個稅的上年計提的工資
?
2024 05/28 11:42
84784984 
2024 05/28 11:49
計提我知道，那實發金額就要次年一月份發的 12 月工資吧？不能是年終應付職工薪酬借貸方數據，對吧？
家權老師 
2024 05/28 11:49
你在次年匯算前發的，計提的工資都可以稅前扣除
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