老師，我看同事做賬是期末余額在貸方了，請(qǐng)問這用改嗎？

你好，你看一下他的明細(xì)賬，看看他是什么原因形成的。

老師，一般什么原因呢，是只要貸方余額都算錯(cuò)誤嗎？我看是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:發(fā)出商品導(dǎo)致貸方余額了

你好，他應(yīng)該要先做一個(gè)借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品。 然后再做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。

老師，如果不做這筆算錯(cuò)誤嗎？是必須的嗎

你好，不做這個(gè)你的發(fā)出商品永遠(yuǎn)評(píng)不了啊。

老師這摘要寫什么呢？

你好，是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)？

借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品,摘要寫什么呢

您好，你可以寫：發(fā)出XX產(chǎn)品至XX公司

老師，我看生產(chǎn)成本怎么余額也貸方呀？這是不是也不合理呀

你好是的，這個(gè)是要結(jié)轉(zhuǎn)的。

老師，我看生產(chǎn)成本的貸方余額正好等于生產(chǎn)成本-生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出的貸方余額，用這個(gè)生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出科目嗎？憑證是借:庫(kù)存商品，貸:生產(chǎn)成本-生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出科目

你好，對(duì)的，你把余額結(jié)轉(zhuǎn)完 這個(gè)生產(chǎn)成本，最終是沒有余額的。

老師，現(xiàn)在生產(chǎn)成本-生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出余額是在貸方，這是生產(chǎn)成本多轉(zhuǎn)了吧，怎么同事說不能動(dòng)，就是這樣呢？這樣也對(duì)嗎？不太明白

你好，是的，這個(gè)是多結(jié)轉(zhuǎn)了 至于為什么不能，老師沒辦法確認(rèn)。只能說，多結(jié)轉(zhuǎn)是有問題的