問題已解決
老師您好,請問一下應付賬款和應收賬款有一些往來掛著賬,現在想要處理一些以前的賬,這些應付和應收的借方貸方余額要怎么調整呢



你好,請問是同一個公司的嗎?
2024 05/17 09:20

84784982 

2024 05/17 09:22
同一家公司的應收應付

84784982 

2024 05/17 09:23
沒明白老師您問同一家公司的意思,就是我們公司賬面掛著一些應收應付,想要弄平,想問問怎么處理

微微老師 

2024 05/17 09:29
您好,不是想弄平就弄平 的,需要依據的。比如你欠A公司的10萬,A公司有欠你5萬,和A公司商量后才能互沖的。

84784982 

2024 05/17 09:33
老師您好,比如我們開票給客戶了,但是客戶不是按照開票金額回來的,少回來了1000元這樣,那這種要怎么沖。因為知道這個款項回不來了

微微老師 

2024 05/17 09:36
您好,這種,你需要開部分1000的紅字發票沖掉沒回款的金額,或者是計入營業外支出。但不能稅前扣除。

84784982 

2024 05/17 09:41
開紅字也是開這個客戶的?那估計不行,那只能做營業外支出了。老師,還有一種情況是,客戶款進來了,但是我們未開票出去的,所以應收掛著貸方余額,那現在給這些客戶開票對方也不需要的,這種情況有什么處理辦法嗎

微微老師 

2024 05/17 09:46
您好,未開票,我可以理解為你還沒確定收入嗎?

84784982 

2024 05/17 09:59
確定收入了,款從對公賬戶收了,但是因為各種原因沒開出發票

微微老師 

2024 05/17 10:05
您好,確認收入繳納稅款,又收到了款,為什么還會掛賬的?

84784982 

2024 05/17 10:10
一開始有的款從對公進來了,但是客戶又不需要發票,就掛賬了

84784982 

2024 05/17 10:12
我們會計賬是款和發票對上才能持平,有任何一個不平的,就算是一毛錢,不是就掛賬了,對吧老師。像這種我正常是要把票開出才能平,但是客戶又不需要這個票。不知道能不能處理

微微老師 

2024 05/17 10:19
你好,你收到錢,又確認了收入。但是沒開票是怎么入賬的?

84784982 

2024 05/17 10:28
比如有個客戶,我們21年的時候銷售了三單貨給他,分別2000,,2,000,3000,錢都是從對公賬戶進來的,這樣應收賬款的貸方不就體現了這三筆錢合計7000嗎,然后在22年我們開出了5000的發票,應收賬款的借方就體現了5000元,掛賬2000就是這么來的,顯示應收賬款的貸方余額2000元。

微微老師 

2024 05/17 10:29
你好,就是你這2000還沒確認收入啊。

微微老師 

2024 05/17 10:30
未開票也需要確認收入的
借:應收賬款2000
貸:主營業務收入
貸:銷項稅

84784982 

2024 05/17 10:34
那如果確認了收入,不就是得開出這個發票嗎,我可以這么理解嗎?沒開票,又在憑證里確認了這個收入,銷項稅額不就和實際對不上了

微微老師 

2024 05/17 10:38
你好,你申報的時候有個未開票收入的,你收到了錢還不確定收入,你這不是偷稅漏稅了嗎

84784982 

2024 05/17 10:40
那就是如果客戶不需要就不需要開票,直接在系統申報未開票收入就可以了對吧,那需要備注好申報的未開票對應的是哪一筆哪一個客戶的嗎

微微老師 

2024 05/17 10:41
您好,是的啊。備注不備注看你們需求。

84784982 

2024 05/17 10:42
好的,明白了,謝謝老師!!

微微老師 

2024 05/17 10:44
?不客氣,如果問題解決了,麻煩給個五星好評,如果還有疑問,請繼續提問,謝謝。
