那之后? 下月有要交的銷項稅額 同時?下月在稅務勾選了進項稅額? 進項的金額大于銷項的? 那這幾個應交稅費要怎么記賬呢

你好，你是當月不認證，然后下一個月才認證，是這個意思嗎？

就比如 5月初 勾選4月及以前的進項 是這樣操作的

好，所屬期是4月份，那你就做到4月份。按照我上面寫的那個發生額，沒有問題 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項

哦~ 好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

那老師 我再多問一句 4月的銷項月末最后轉到了應交增值稅—未交稅金? 能 借記從未交稅金 貸記應交增值稅進項嗎

不可以，因為你的進項當時都沒有余額，你再轉它不就有余額了。

那4月份的情況是 未交稅金貸方有余額? 應交增值稅進項借方余額? 是要怎么記賬 把未交稅金給平掉呢

你不是進項大于小項嗎？不是不需要交增值稅。沒有未交增值稅，我給你做到了，轉出未交增值稅。