是做環衛的，成本主要是人工，車輛使用費，還有一些低值易耗品，對方要求付服務費給我公司的時候才開發票，所以收入發票延后了3個月，而成本是當月發生的成本就當月入賬了，才導致營業收入小于營業成本。

那就是提前做了成本

看下還能進去反結賬修改嗎？

人工成本比較大，一個月六七十萬，工人的工資是每個月都計提的，這個怎么改呀，個稅也是每個月申報，如果修改了應付職工薪酬跟個稅系統比對數據就會不一樣了

你把這個主營業務成本先改成勞務成本，你確認的收入之后再結轉到主營業務成本 ?要是真是稅務局查賬的話，你不能這么回復他，你這樣的話，你的增值稅納稅義務完了，即使你沒有開發票，應該確認收入

做到管理費用去嗎，怎么做賬，這樣的話，第四季度的企業所得稅預繳申報表也要改了是嗎，還是不太懂老師的意思

你好，你當時做了主營業務成本的，把這個主營業務成本改成勞務成本。

借勞務成本， 貸應付職工薪酬、工資 確認收入之后，借主營業務成本貸勞務成本。

這個勞務成本是一級科目嗎

對的 這個是一級科目的

改了之后利潤總額還是顯示虧損，還會不會有風險提示呢

你只要收入別小于成本就行

但是確認收入的話也跨年了，當年也結轉成本了，還能調嗎

你好，調整，必須調整，你要是怕查的話，你就調整，你不怕查你就不用調。

就是怕查，謝謝老師，辛苦您了

那你就調整，必須調整 不用客氣，工作愉快

老師，不好意思，打擾一下，您說的勞務成本是損益類科目嗎

不是 成本類科目 就跟生產成本一樣的

老師，這個勞務成本最后是提現在財務報表的哪個科目里呢

你好，他在存貨里面的