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老師,我有一個挖土機,原值130萬,折舊已經折了50萬,還有80萬,現在把挖機賣了,賣了30萬,那我該具體怎么做分錄?

84784968| 提問時間:2024 05/11 14:13
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借固定資產清理80 累計折舊50, 貸固定資產130, 借銀行存款30 貸,固定資產清理30÷1.13 應交稅費,應交增值稅, 借資產處置損益 貸固定資產清理。
2024 05/11 14:16
84784968
2024 05/11 14:17
我還有一個車是已經折舊完了,殘值也沒有預估,也賣了,那第一筆分錄借累計折舊,貸固定資產原值 還需要做嗎?
郭老師
2024 05/11 14:18
借累計折舊貸固定資產,第一步做這個就可以的。
84784968
2024 05/11 14:21
還有個問題,我公司是5月份開始就停工了,就是暫時全面不營業了,但是我賬面上還有一些固定資產需要折舊,那是每個月折舊還是就不用做折舊了?
郭老師
2024 05/11 14:25
你好,固定資產還在你單位的,需要折舊。
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