好的，如果計入了固定資產(chǎn)，做處置固定資產(chǎn)

虧損了5萬左右，申報時申報表上的收入和賬上的不一致。

清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進(jìn)項按13%。未抵扣進(jìn)項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

虧損了5萬左右，申報時申報表上的收入數(shù)據(jù)和賬上的不一致。

老師還在？

那個很正常的，增值稅和所得稅的收入不一致，能合理解釋就行