00:10:00
問題已解決
銷售公司將采購的商品（酒）用于銷售市場推廣怎么賬務處理？匯算清繳要怎么操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借，庫存商品
應交稅費，應交增值稅。進項
貸，應付賬款或者是銀行
借，銷售費用。
貸，庫存商品
應交稅費，應交增值稅。
2024 04/30 10:34
84785038 
2024 04/30 10:36
這個應交增值稅下的進項轉出，還是銷項稅？
郭老師 
2024 04/30 10:36
好，最后是小項稅額。
84785038
2024 04/30 10:37
這個銷售費用屬不屬于無票支出，
郭老師
2024 04/30 10:38
屬于無票支出，但是可以稅前扣除。因為你有視同銷售，這個別人給你開不了發票，他不可能你贈送給他，他還給你開發票吧。
84785038
2024 04/30 10:38
需不需要確認主營業務收入，確不確認收入有什么不同？
郭老師
2024 04/30 10:39
按照準則來，不做收入。
84785038
2024 04/30 10:41
在企業所得稅上是不是視同銷售？匯算時要不要調整？
郭老師
2024 04/30 10:42
你賬上做了主營業務收入所得稅，就不需要填寫視同銷售了。如果你賬上按照我上面來的寫的，需要視同銷售。
84785038
2024 04/30 10:44
就是說增值稅和所得稅都要視同銷售，如果確認主營收入是不是方便一些？
郭老師
2024 04/30 10:45
是的，對的，可以這么做的。
84785038
2024 04/30 10:46
可是確認收入時商品的定價是按進價呢，還是什么，我們這酒是小宗的商品，沒什么市場行情，怎么確認價格？
郭老師
2024 04/30 10:47
你好，市場價格沒有市場價格的話就用成本×1.1
利潤率
84785038
2024 04/30 11:16
外購的商品作為市場推廣，是不是進項轉出呀，不是用銷項稅吧
郭老師
2024 04/30 11:21
需要視同銷售，我需要給你發增值稅視同銷售要求嗎？你需要看嗎？
閱讀 2885
描述你的問題，直接向老師提問
303
意見反饋
