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老師，投資公司全資控股的子公司，投資了三百萬全部虧損，匯算清繳的時候怎么填表？
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全資控股 成本法的長投 個表不調 合并報表才轉權益法確認損益 另外子的虧損不能給母彌補 只有總分公司可以
2024 04/23 14:17
84784983 
2024 04/23 14:24
打款的時候是借長期股權投資，貸銀行存款，現在投了三百萬全部收不回了，利潤表做的是投資收益-300萬，這種情況的虧損能彌補嗎
劉允文老師 
2024 04/23 15:02
這種可以做成長投處置 然后處置中產生的虧損可以彌補 如果繼續持有的話 就不可以
84784983
2024 04/23 15:05
處置怎么做分錄?
劉允文老師
2024 04/23 16:05
全虧
借：投資收益300
貸：長投 300
84784983
2024 04/23 16:06
匯算清繳的時候需要填105030表嗎
劉允文老師
2024 04/23 16:08
做進投資收益的話 就不需要單獨填表了 投資收益借方直接沖抵利潤了
84784983
2024 04/23 16:09
開始沒有填這張表，做完匯算清繳，風險提示還是需要填寫這張表
劉允文老師
2024 04/23 16:37
妳截個完整的圖我看下
84784983
2024 04/23 16:53
現在不提示填105030了，但是這個風險需要怎么處理？
劉允文老師
2024 04/23 16:58
這個沒事 只是例行提醒
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