就是不知道24年應(yīng)該怎么做分錄，是要把這些發(fā)票正常錄在24年嗎？但是都跨幾年了。

你好，2019年-2020年的進(jìn)項(xiàng)未入賬，是當(dāng)時(shí)根本沒(méi)有做分錄，還是僅僅進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有在賬面反應(yīng)（按含稅金額做了購(gòu)進(jìn)分錄呢）？?

這個(gè)我也不太確定，找不到以前的賬。現(xiàn)在能確定的是，進(jìn)項(xiàng)稅以前沒(méi)有在賬面反應(yīng)，導(dǎo)致現(xiàn)在賬面進(jìn)項(xiàng)稅額和電子稅務(wù)局的不一致。

你好 1，如果是沒(méi)有做分錄，就補(bǔ)做當(dāng)時(shí)購(gòu)進(jìn)的分錄 2，如果之前是按含稅金額入賬，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：庫(kù)存商品等科目?

老師如果是直接這么填是都可以？借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸:以前年度損益調(diào)整，以前的實(shí)在查不到錄沒(méi)有。

你好，是不可以直接這樣處理的 應(yīng)當(dāng)按我回復(fù)的那樣處理才是?

主要是查不到以前賬套了，也不懂錄沒(méi)錄。這個(gè)進(jìn)項(xiàng)今年勾選抵扣了，如果我把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不抵扣了不要了，這個(gè)怎么操作呢？

你好，是什么原因，導(dǎo)致查不到以前的賬務(wù)處理呢？?

估計(jì)以前也沒(méi)用財(cái)務(wù)軟件做賬吧，無(wú)人交接，無(wú)從查起。我現(xiàn)在想干脆不要這個(gè)進(jìn)項(xiàng)了，這個(gè)方法的話，怎么操作？

你好，干脆不要這個(gè)進(jìn)項(xiàng)了，是不可以不這樣操作的，這樣就會(huì)導(dǎo)致賬面和申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)不一致了?

就是賬面不錄了，申報(bào)表這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不可以嗎？

你好，你之前沒(méi)有提到進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是不應(yīng)當(dāng)隨意轉(zhuǎn)出的

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?

老師，如果說(shuō)這個(gè)19-20年的進(jìn)項(xiàng)，那時(shí)候公司還是小規(guī)模，后面才變成一般納稅人，那19-20年的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)就不可以抵扣了吧，是不是可以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

你好，那個(gè)時(shí)候的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不可以抵扣。

既然不可以抵扣，進(jìn)項(xiàng)也就不需要做轉(zhuǎn)出處理的

那不可以抵扣，今年已經(jīng)勾選抵扣了怎么弄？

你好，今年已經(jīng)勾選抵扣了，在當(dāng)月申報(bào)的時(shí)候直接做轉(zhuǎn)出處理就是了?