匯算清繳的時候，職工薪酬支出及納稅調整明細表賬載金額和實際發生額沒有調整，稅務表格就不用填寫，直接點擊保存即可嗎？

不可以的，必須填寫。

你只要有工資，這里就得填。

23年的匯算清繳，應該寫23年12月份的數據嗎？

好，這里填寫的是1~12月份的累計。

放的金額是你計提的實際金額，稅收金額是你支付出去的，只要匯算清繳之前支付出去都算。

賬在金額是你計提的 實際金額，稅收金額是你支付出去的，只要匯算清繳之前支付出去都算

23年的利潤是-25萬，但是23年年終匯算清繳做完，顯示當年待彌補的虧損額-3.9萬，這是正常的嗎？

24年的第一季度的利潤是21萬，按照23年年終匯算清繳做完，顯示當年待彌補的虧損額-3.9萬，這樣24年第一季度的企業所得稅還是要繳納的嗎？

哦，那你有調增的數據是不是。

職工薪酬支出及納稅調整明細表中的工資支出，應該填應付職工薪酬的金額還是管理費用中的薪資金額呢？

你好應付職工薪酬、

這樣填寫是對的嗎？

可以的，可以這么做的。

23年的利潤是-25萬，這24年的第一季度的利潤是21萬，按照23年年終匯算清繳做完，顯示當年待彌補的虧損額-3.9萬，這樣24年第一季度的企業所得稅只能減免3.9萬嗎？

你好，企業所得稅彌補虧損是3.9萬呀，以后允許彌補虧損的。

23年的利潤是-25萬，這24年的第一季度的利潤是21萬，24年第一季度的企業所得稅，是會累計23年的利潤合計的不？這樣還是不用繳稅的嗎？

截圖，你去年的彌補虧損明細表最后一行，最后一列。

現在顯示這樣子

你好，允許彌補3萬多的這個。

例如，目前24年第一季度的企業所得稅應繳2W，現在去年的彌補虧損是3W，那抵扣了2W稅款，就不要繳稅了嗎？ 還是這彌補的3W是彌補的第一季度的利潤呢？

你好，可以先彌補第一季度的虧損。