正確的分錄應該要怎么做呢

你好，之前這上面的三個費用計提的對方科目是什么了

之前做的是借：銷售費用-職工教育經費 貸：應付職工薪酬

？正確的分錄是怎么樣調整的呢

借：應付職工薪酬 -119695 貸：以前年度損益 -119695 借：利潤分配—未分配利潤?119695 貸：以前年度損益調整119695 涉及到企業所得稅和盈余公積，如果涉及還要調整下面的分錄 借：應交稅費-應交所得稅 ? 貸：以前年度損益調整 借：盈余公積-法定盈余公積? 貸：利潤分配-未分配利潤

還是顯示勾稽不正常呢

這樣做，應付職工薪酬會變負數的呢

負數應該是其他原因

顯示上面的提示可以忽略了