收不回來，只是都是公司出。

同學你好 那你就按個人社保的金額申報個稅

2月底人都走了，在4月份還要給他申報個稅啊？只是忘記社保減人，才替他白交了2個月社保。

那你就只能都計入營業外支出

幫我寫一下詳細分錄明細呢。從計提到支付

你不報個人部分的社保金額這個是不用計提的 繳納的時候直接計入營業外支出 借營業外支出 貸銀行存款

有個告訴我做: 借：管理費用社保費--2800,?借：營業外支出-滯納金 12，??貸：銀行存款-2812。總覺得有點不對。 這樣 ： 借：管理費用社保費--2800,? 貸：營業外支出- 2800， 借：營業外支出- 2800， 借：營業外支出-滯納金 12， ??貸：銀行存款-2812。 這樣對嗎？

不對 直接全額計入營業外支出

就是 不需要做前面的 管理費分錄了，直接一筆分錄就可以了？ 借：營業外支出- 2800， 借：營業外支出-滯納金 12， 貸：銀行存款-2812。

對的 直接計入營業外支出