老師辛苦說下哦

同學你好，早上好，? 工資尾差，不用發票，可以抵扣所得稅， 會計分錄是對的

老師看下對嗎

同學你好，分錄是對的，把摘要稍稍改一下 比方說 結息：寫成【第1季度存款利息】 繳納社保：寫成【繳納3月社保】 第2個憑證，你做的沒錯，但是，我覺得這樣做，更好一點 借：管理費用? 8000 貸：其他應收款? 851.04 應付職工薪酬? ?7148.96 4月實際發放時 借：應付職工薪酬? ?7148.96 貸：庫存現金? ? ? ? 6148 ? ? ? 銀行存款? ? ? ? ?1000 ? ? 管理費用? ? ? ? ? 0.96

老師的分錄是不是后期就不用調整那個尾差了嗎

按我的也可以嗎然后后期再調整尾差嗎

同學你好，咱兩個尾差 都要調整，? 區別在于 我放在整個分錄里了，你單獨做了一筆

我那些都打了憑證這些，那下個月調整可以嗎

對的，4月時調整就行， 就是在實際發放的一個那個憑證直接調整就行，

也就是下個月做4月份賬時候，再調整嗎，工資跟社保不變情況下我3000-425.52＝2574.48，男3200-425.52＝2774.48，調整這個尾差0.96借現金借管理費用工資0.96負數嗎

實發2574+2774老師

對的，你發的時候，再調整尾差，?

老師看下對嗎

老師看下

老師看下

同學你好， 第3個憑證， 因為你已經調整過尾差了，所以，這個就這樣做，沒問題的 4月發3月時，就在這個【第3個憑證】的畫面，把尾差調了，庫存現金寫整數， 不要寫帶零頭的 另外 因為是2個銀行，對吧 因此，你在摘要上，寫上【某某銀行短信費】

13個憑證對嗎

所以都沒問題吧老師

對的，憑證對的， 那個61.39的免稅收入，摘要要改 寫成【增值稅免稅收入】

老師看下余額表對嗎

看過了，就是現金上，那個 8分沒有調整，其他都是看著合理的 或者你連 9.88都沒有話，直接全部調整掉。從4月開始，就是0余額 借：管理費用-辦公費/其他? 9.88 貸：庫存現金? ?9.88

是忘了調整分那個哦現金，5月份做4月份賬上再來借管理費用辦公費9.88貸現金9.88可以嗎，這個同樣不用寫什么單據吧不用發票吧可以稅前扣除嗎金額9塊多嗎

對的，什么都不需要， 4月調整就行