是的

按原來出的報表申報

是的，不用

可以了

可以

如圖填寫

比如我們去年的工資計提的是28000元，實際年底發放5000元，但是剩余計提得再2018年1月份全部發放了。 是不是填的時候 帳載金額、實際發生額、和稅收金額、這幾個數都填成一樣得金額28000元，這樣就不用”納稅調整金額“那列就沒有需要調整得金額了。

老師，匯算清繳事的財務報表是 填 調整后的財務報表，還是原來的財務報表啊？

就是只做所得稅的調整，財務報表不變是吧！拿要是之前的財務報表當時利潤表申報時沒有把所得稅哪項填上數字，現在按當時計提企業所得稅填上就行了。不用按小微企業減免后所得稅金額填是吧！

老師，幫我看看，我們是小規模納稅人企業所得稅年度納稅申報表表單里 就提示12張表，我又加了A107040減免所得稅優惠明細表。這樣是不是就全了，等給領導確認后沒問題就可以申報扣款了對吧！

后邊2張表時資產損失 我們沒有我就沒填直接保存了，可以把！

財務報表中的所有者權益變動表， 1、我們2017年才成立的沒有什么變動，股東今年也沒有分紅，是不是不用填數據直接保存啊？ 2、還是如下圖顯示填寫。