就是還有一個問題，就是之前2022年12月也是有這個問題，但是在2022年匯算清繳的時候沒有把它加進去，那這次可以統一調整嘛

你好，不可以。因為是所屬不同年度的了?

那這邊應該怎么操作呢

你好，需要做2022年匯算清繳的更正

這是在電子稅務局上更正嘛

那是要先更正，然后在做2023年匯算清繳嘛

你好，我這邊是去稅局大廳做更正的

那老師，攤銷資產原值的話，是按照賬載金額填，那2022年沒攤完，還是需要把2022年原值和今年增加的原值，一起填入嘛

你好，攤銷資產原值的話，是按照賬載金額填。 是的?

那老師，2023年匯算清繳職工薪酬這邊賬載金額還是按照科目余額表2023.1-2023.12會計期間的金額來填嗎，實際發生額按照調整后的金額來填嗎，這實際發生額大于賬載金額會有影響嗎

你好，正常情況下，賬載金額和實際發生額是一樣的啊?

那不是2023.12月份工資計提支付都在2024.1入賬的

你好，補計提了，那匯算清繳的時候 賬載金額就需要包括補計提的金額。 在24年支付了，那匯算清繳的時候實際發生額，也是包括這個金額的 二者還是一致的啊?

那就是賬載金額和實際發生額都是加上2024.1支付2023.12工資金額和是嗎

你好，是的，是這樣的

老師，匯算清繳發生調整以后，2023年利潤表上的利潤和匯算清繳的利潤金額不一致，這對后期有影響嗎，后面財務會計上需要進行什么操作嗎，需要調整分錄嗎

那這職工薪酬調整了，那期間費用也要跟著相應調整是嗎

你好，利潤表的利潤和匯算清繳的應納稅所得額，二者本來就不同的。沒有什么影響的，不需要做什么調整分錄的 職工薪酬調整了，那期間費用也要跟著相應調整的

那老師，是按職工薪酬貸方金額填寫的嘛，但是貸方金額不是包括了社保、公積金啥的，那這是要剔除社保、公積極以后的金額填寫嗎

你好，職工薪酬的貸方發生額，就是填寫在賬載金額欄次啊?