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已知上月留抵1萬,本月進項稅額6萬(含稅),銷項稅額2萬(含稅),怎么計算本月還可以開多少發票

84784984| 提問時間:2024 04/05 23:50
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雪兒老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
同學你好,留底1萬指的是稅額嗎?進項稅額6萬指的是進項票面金額吧。實際稅額是6/1.13*0.13=0.69
2024 04/05 23:55
84784984
2024 04/05 23:59
留抵1萬指的稅額,進項稅額6萬指的是含稅稅額,怎么計算還可以開多少發票?
雪兒老師
2024 04/06 00:00
如果是我說的這個邏輯,那就是10000+0.69*10000=16900 這就是本月應該抵扣的進項稅額。現在開出去2萬的票,(稅額為2300)這2萬的稅額為2/1.13*0.13=0.23*10000=2300 那還能開票為(16900-2300)/0.13*1.13=126907 還能開126907的發票這個金額前提是你的進項稅額都是13個點的
84784984
2024 04/06 00:00
進項是13%,銷項是9%
84784984
2024 04/06 00:02
計算本月還可以開多少票,有計算公式嗎?
雪兒老師
2024 04/06 07:58
在沒有預交稅款的情況下 本月可開具發票金額 = (上期留抵稅額 + 本期進項稅額)/0.09*1.09 比如你家上個月留底300,本期進項稅額為200 則本月一共能開出去為500/0.09*1.09=6055
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