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問(wèn)題已解決
老師，去年入帳的一比30萬(wàn)材料款現(xiàn)在向紅沖，但是成本已結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅已抵扣，現(xiàn)在賬該怎么調(diào)整，會(huì)計(jì)分錄幫我寫(xiě)下，匯算清繳該怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，分錄
借：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
收入和成本沖回
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)
2024 04/03 21:37
高輝老師 
2024 04/03 21:38
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)
貸：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)
高輝老師
2024 04/03 21:38
匯算不需要調(diào)整的，是銷(xiāo)售的退回
84785022 
2024 04/03 21:45
跨年的也是這么做嗎？損益科目不用以前年度損益調(diào)整嗎
高輝老師
2024 04/03 21:48
你好，不用的以前年度損益，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都是未來(lái)調(diào)整，
84785022
2024 04/03 22:06
匯算清繳時(shí)也不用調(diào)增調(diào)減嗎
高輝老師
2024 04/03 22:07
你好，是不需要做調(diào)減的
84785022
2024 04/03 22:12
如果匯算清繳后再來(lái)紅沖這筆業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄怎么做呢，明年匯算需要調(diào)整嗎
高輝老師
2024 04/03 22:17
你好，分錄和上面的是一樣的，客戶(hù)給你們退貨，然后你公司退貨給供應(yīng)商。不區(qū)分匯算清繳前后，都是當(dāng)年確認(rèn)損益，不調(diào)整匯算的
84785022
2024 04/03 22:18
好的，謝謝
高輝老師
2024 04/03 22:19
不客氣，祝平安喜樂(lè)
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