我們公司是小規模納稅人

1月份開了19萬普票，是異地經營，已經在異地預繳了增值稅和附加稅，現在問題是1-3月合計收入還是19萬，不超過30萬，請問已經預繳的稅費，是否會被要求申請退稅

你好，是建筑行業吧

是的，建筑類

一、異地預繳規定 為了保證各地稅款能夠相對均衡，平衡各區域之間的差異，所以政策規定建筑服務發生地與機構所在地不在同一縣（市、區）內的單位或個體工商戶（以下簡稱納稅人），應向建筑服務發生地主管稅務機關預繳稅款，向機構所在地主管稅務機關申報納稅 二、異地預繳時間 （一）發生應稅行為并收訖銷售款或取得索取銷售款憑據的當天； （二）先開具發票的為開具發票當天； （三）采取預收款的為收到預收款的當天。 三、異地預繳申報流程 跨地區提供建筑服務的涉稅事項目前已經實現全程網上辦理，方便快捷，主要是三步驟：跨區域事項報告開具-跨區域涉稅事項報驗-預繳稅款，在預繳稅款時要先切換至報驗戶納稅人經營地主管稅務機關后再進行申報繳款，根據簽訂的業務合同填寫相關信息，核實無誤后直接申報付款。 四、異地預繳稅款計算 （一）增值稅 1、計算公式 （1）一般計稅方法 應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款) ÷(1%2b9%)×2% （2）簡易計稅方法 應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款) ÷(1%2b3%)×3% 2、注意事項 （1）取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額為負數的，可結轉下次預繳稅款時繼續扣除。 （2）納稅人應按照工程項目分別計算應預繳稅款，分別預繳。 （3）按照現行規定應當預繳增值稅稅款的小規模納稅人，凡在預繳地實現的月銷售額未超過10萬元的(季不超過30萬元)，當期無需預繳稅款。 （二）企業所得稅 跨地區建筑業企業所得稅征管，依據國稅函〔2010〕156號規定處理，建筑企業總機構直接管理的跨地區設立的項目部，應按項目實際經營收入的0.2%按月或按季由總機構向項目所在地預分企業所得稅，并由項目部向所在地主管稅務機關預繳。 （三）城市維護建設稅 計稅依據為預繳的增值稅稅額，稅率為7%(市區)、5%(縣城、建制鎮)或1%(其他)，小規模納稅人減半征收。 （四）教育費附加 計稅依據為預繳的增值稅稅額，稅率為3%，小規模納稅人減半征收。 （五）地方教育附加 計稅依據為預繳的增值稅稅額，費率為2%，小規模納稅人減半征收。 （六）個人所得稅 全員全額明細申報 （七）水利建設基金 按照項目經營收入的0.05%征收水利建設基金。 在預繳地按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元)的繳納義務人免征水利建設基金。(財稅〔2016〕12號) （八）印花稅 建筑安裝工程承包合同：按承包金額0.03%征收，小規模納稅人減半征收。

我公司是東莞的企業，異地經營在廣州

根據《國家稅務總局關于增值稅小規模納稅人減免增值稅等政策有關征管事項的公告》（國家稅務總局公告2023年第1號）第九條規定，按照現行規定應當預繳增值稅稅款的小規模納稅人，凡在預繳地實現的月銷售額未超過10萬元的，當期無需預繳稅款。在預繳地實現的月銷售額超過10萬元的，適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅

請問，那異地預繳，受不受季度30萬收入以下免征增值稅的影響啊

季度不滿30萬，預交的可以申請退稅的