問題已解決
老師,23年我們固定資產有兩筆調整,固定資產原值調減了,現在在報匯算清繳的時候如果按照賬上調減后的金額填報,此項的固定資產原值就小于此項的固定資產累計折舊



那你看咱折舊有沒有多折舊呢?因為原值調節了對應的后面就按調減之后的再折舊是這樣。
2024 03/25 15:26

84784987 

2024 03/25 15:30
這個是之前調整的憑證

84784987 

2024 03/25 15:30
是不是調整的不對啊

玲老師 

2024 03/25 15:31
一個分錄固定資產減少這個對。
后面那個就不好說了,要是跨年的企業準則就把損益類科目換成以前年度損益調整是這樣。

84784987 

2024 03/25 15:32
后面我們就沒有計提折舊了

84784987 

2024 03/25 15:35
對,就是跨年度的

玲老師 

2024 03/25 15:36
跨年調整涉及到損益類科目,用以前年度損益調整。

84784987 

2024 03/25 15:38
如果匯算清繳上固定資產原值按照賬上填寫又不行,怎么操作呢

84784987 

2024 03/25 15:39
用的是以前年度損益調整科目呢

玲老師 

2024 03/25 15:40
按照咱們賬務處理調整后的金額來填寫。

玲老師 

2024 03/25 15:41
和賬務系統的要對上,不然系統不會通過。

84784987 

2024 03/25 15:42
但是匯算清繳又有提示,通不過呢

玲老師 

2024 03/25 15:44
那咱們平時季報那個報表數據對不對要不對他也會預警?

84784987 

2024 03/25 15:46
固定資產調整了,折舊要不要啊跟著調整

玲老師 

2024 03/25 15:50
看具體情況,比如說是暫估的有差錯的,然后調整的。前面的折舊不用調整。

84784987 

2024 03/25 15:52
那我這個是哪里出了問題,現在應該怎么做呢

玲老師 

2024 03/25 15:53
那你這個是因為什么原因調節的?

玲老師 

2024 03/25 15:53
固定資產因為什么原因調減少的?

84784987 

2024 03/25 15:56
抵減往來還有職工工資

玲老師 

2024 03/25 15:56
這個看不明白你啥意思,你具體說一下為啥固定資產會減少?

玲老師 

2024 03/25 15:56
固定資產和員工的工資,他倆有啥聯系?

84784987 

2024 03/25 16:00
也就是,我們少來安中學錢,我們把固定資產廠房給學校,抵欠他們的錢,工資也是一樣的道理

玲老師 

2024 03/25 16:01
那這個分錄不對。那是等于固定資產處置了。相當于用咱們的固定資產對外抵債了。
咱們得做固定資產清理那個分錄,然后抵債是往來對沖。

玲老師 

2024 03/25 16:02
?你好:
1、先將固定資產轉為清理:
借:固定資產清理 , 累計折舊,
貸:固定資產。
2、取得清理收入:
借:應付,
貸:固定資產清理 , 應交稅費——應交增值稅。
3、發生清理支出:
借:固定資產清理,
貸:銀行存款。
4、結轉清理凈損益:
借:資產處置損益 ?,(報廢損益 記營業外收支科目)
貸:固定資產清理(或相反分錄)。

84784987 

2024 03/26 10:38
老師,這筆分錄是不是這樣調整

玲老師 

2024 03/26 10:41
二筆分錄還有一個。增值稅沒寫其他的對。
