這個是之前調整的憑證

是不是調整的不對啊

一個分錄固定資產減少這個對。 后面那個就不好說了，要是跨年的企業準則就把損益類科目換成以前年度損益調整是這樣。

后面我們就沒有計提折舊了

對，就是跨年度的

跨年調整涉及到損益類科目，用以前年度損益調整。

如果匯算清繳上固定資產原值按照賬上填寫又不行，怎么操作呢

用的是以前年度損益調整科目呢

按照咱們賬務處理調整后的金額來填寫。

和賬務系統的要對上，不然系統不會通過。

但是匯算清繳又有提示，通不過呢

那咱們平時季報那個報表數據對不對要不對他也會預警？

固定資產調整了，折舊要不要啊跟著調整

看具體情況，比如說是暫估的有差錯的，然后調整的。前面的折舊不用調整。

那我這個是哪里出了問題，現在應該怎么做呢

那你這個是因為什么原因調節的？

固定資產因為什么原因調減少的？

抵減往來還有職工工資

這個看不明白你啥意思，你具體說一下為啥固定資產會減少？

固定資產和員工的工資，他倆有啥聯系？

也就是，我們少來安中學錢，我們把固定資產廠房給學校，抵欠他們的錢，工資也是一樣的道理

那這個分錄不對。那是等于固定資產處置了。相當于用咱們的固定資產對外抵債了。 咱們得做固定資產清理那個分錄，然后抵債是往來對沖。

?你好： 1、先將固定資產轉為清理： 借：固定資產清理 ， 累計折舊， 貸：固定資產。 2、取得清理收入： 借：應付， 貸：固定資產清理 ， 應交稅費——應交增值稅。 3、發生清理支出： 借：固定資產清理， 貸：銀行存款。 4、結轉清理凈損益： 借：資產處置損益 ?，（報廢損益 記營業外收支科目） 貸：固定資產清理（或相反分錄）。

老師，這筆分錄是不是這樣調整

二筆分錄還有一個。增值稅沒寫其他的對。