平時(shí)都是銀行發(fā)，就是12月份欠一個(gè)人沒(méi)發(fā)，我尋思在匯算清繳之前給這一個(gè)人發(fā)了

沒(méi)有真實(shí)的業(yè)務(wù)不建議為了平賬去做賬務(wù)處理，如果是他人代為支付的款項(xiàng)可以按你說(shuō)的去做賬務(wù)處理

不是真實(shí)的，我2月份做了，咋整呢？欠的是股東的一個(gè)月工資，也是虛假的，都沒(méi)有微信支付憑證，我咋調(diào)呢？因?yàn)?、2月份工資都不發(fā)(學(xué)校放假)，4月份底可能才能發(fā)3月工資，老師這賬咋調(diào)?

如果沒(méi)有支付，不用做處理，掛著就可以，等有錢的時(shí)候支付了再做賬務(wù)處理

2月份我做完賬了，上面說(shuō)的。我不調(diào)沒(méi)事吧？我尋思就股東一個(gè)人12月份工資沒(méi)發(fā)了，2月份給他發(fā)了，3月份做匯算清繳

老師用其他應(yīng)付款(或者現(xiàn)金)支付應(yīng)付賬款都不行是吧？

做賬是要有原始單據(jù)的，沒(méi)有單據(jù)支撐隨意入賬是不允許的

老師那我發(fā)的股東12月份工資咋調(diào)啊？

如果沒(méi)有發(fā)，就返向都沖回去

老師，我沖回來(lái)，3月份有庫(kù)存現(xiàn)金，用庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)行吧？

如果有現(xiàn)金的話可以，但是需要有支付的單據(jù)做原始單據(jù)附在憑證后面