當時說1月份個體戶的流量表是沒問題吧。這個1月份的

老師看下

2老師看下2月份個體戶沒問題吧報表，跟1月份上面的有什么關聯嗎，流量表1月份2月份有關聯嗎，或者資產負債表利潤表

同學你好，對的，沒有問題的，

是不是2月份利潤表會累計1月份數據嗎，資產負債表就是當月的不會累計上個月的吧，現金流量表本年本月的期末余額等于資產負債表貨幣資金期末余額數嗎，而且流量表有發生的本年數會累計上個月發生額類似利潤表規律嗎

同學你好，現金流量表，是會把1月的疊加上去， 資產負債表也是疊加的，因為，它是時點報表 利潤表的本月數是就 是當月的， 累計數也是疊加的

老師這個2月份憑證生成上面2月份報表沒問題吧，老師0.01收款現金我3月份賬上調整吧，借財務費用手續費貸現金0.01，這樣嗎老師摘要寫調整2月份現金收款0.01嗎，這個不用證明附件吧，相當于公司損失可以稅前扣除吧，

對的，理解正確，可以稅前扣除，? 3月調賬，就行

老師看下2月份余額表根據上面沒問題吧

2這個1月份提現到個體戶老板卡，分錄到時3月份賬上調整1月份3號憑證，借其他應收款老板貸現金嗎，或者可以先紅沖借現金貸銀行存款再借其他應收款老板貸銀行存款嗎，其實兩個結果一樣吧

同學你好 第1個問題 沒有問題 第2個問題 遇到這種情況，你根據業務的實際情況去做。 假如說，就是先提現的，那 么，就是 借：現金 貸：銀行存款 然后， 借：其他應收款? 貸：現金

那我按調整直接借其他應收款老板貸現金可以嗎，不用紅沖原來借現金貸銀行存款吧

同學你好，不用沖了，直接做

1老師不用沖了，直接做，是調整做分錄借其他應收款老板貸現金嗎針對以前提現到老板私卡分錄借現金貸銀行存款的嗎2這個之前原來收到貨款借銀行存款13003.32借現金0.01貸應收賬款某公司130033.33，調整分錄借財務費用手續費0.01貸現金嗎就可以嗎，原來現金是借現在調整就借嗎

老師看下我這兩個調整在3月賬上做可以吧，正常今天錄入憑證顯示今天日期嗎，改成統一3.31號可以吧，看做賬對嗎

是這2萬，不是20萬老師

同學，今天日期和統一錄入 3/31 是一樣的

3老師這個個體戶根據憑證余額表報表上班沒問題吧

對的，都對的 沒有問題

調整分錄那個也沒問題嗎老師

對的。那個 1 分 調整分錄

2老師如果是貨款掛現金收款，借現金貸應收賬款某公司，這個要調整借財務費用手續費貸現金嗎，實際現金沒有收到吧

調整那個其他應收款也對吧老師

還是說金額1萬以下可以掛現金收款嗎老師到時收據自己寫因為是收款方然后叫老板簽字附上賬上嗎，看是調整入財務費用手續費還是就現金掛著不調哪個比較好呢，財務費用手續費需要什么證明嗎可以稅前扣除嗎這個個體戶的賬

這個是這樣理解的， 收據讓老板簽字后，作為附件 證明 現金被他拿走了。 你做賬時的立場是，代表公司。因此。 公司保險柜并沒有實物現金。帳上卻有 200 萬，這說明賬實不符

因此。要做到賬實相符，就要知道。你的現金哪里去了。是被老板拿走了。因此，要他簽字

收貨款的金額 是多大 可以用現金。這個取決于你們公司怎么規定的 一般情況下。出于資金安全。因此。不建議使用現金收支