更正后的報表，2023年度6月份凈利潤 ：25626.79（元），2023年度9月份凈利潤：103197.58（元），我們是小型微利企業，這塊我們要補多少的企業所得稅，另外滯納金還要交多少呀，老師幫我算下

你好，補的企業所得稅=利潤總額本年累計*稅率—之前四個季度累計預繳所得稅 滯納金=滯納的稅款*萬分之5*滯納天數?

小型微利企業的優惠稅率是多少？ 6月份：25626.79*0.25再乘多少？

你好，應納所得額低于100萬，實際稅率是按2.5% 25626.79*0.25再乘10%?

6月份凈利潤 ：25626.79*0.25*0.1=640.67 9月份凈利潤 ：103197.58*0.25*0.1=2579.97 實繳2023年度所得稅：640.67+2579.97=3220.64 3220.64再乘滯納金，是這樣算的嗎？

滯納金=滯納的稅款*萬分之5*滯納天數? （是針對這個回復有什么疑問嗎）

資產負債表和利潤表更正后，企業所得稅表需要更正嗎？

你好，所得稅申報表，也需要同步做相應更正的