老師上次說的1月份發12月份工資的差額補在2月份賬上做，當時說0.88老師記得把，老師看下12月份工資發放5500其中老板1000是銀行不管，現金發放我2000男2500社保兩個個人代扣420.44，差額0.88那個分錄對吧

老師看下今年1月份賬上計提1月工資，發放12月份工資，0.88調整沒問題吧

是對的，就是說 每個月調整尾差時 都計入應付職工薪酬的借方 或者貸方，多或者少時 紅字或者藍字。 賬務處理上 整齊一點

老師看下這個調整2月份的差異～，1月份調整工資8000其中老板變成1800銀行發不管，我的變成3000男的變成3200，社保今年1月份開始是425.52個人之前是420.44，看下調整差異0.96對嗎，

對的。同學，是少發了 0.96

所以上面三個分錄沒問題吧老師

對的，同學，會計分錄沒有問題

老師看下

老師看下

老師看下

老師看下，2月份賬上同樣計提8000，發放1月份8000，調整2月份差額上面已經做了

老師看下

同學你好，憑證看過了，都是正確的， 因為，現在 現金沒有? ?分? ? 了。因此，發工資時，那個? 分? 你調整一下，就行

老師看下這個

老師看下這個

對的， 憑證都是正確的， 你們都是現金支付啊， 不走銀行存款轉賬的，

老師看下23個憑證加上結轉損益一共24對嗎，是這樣吧

看下生成的余額表沒問題吧

老師看下

老師我先看余額表，后面再結賬可以吧，然后這個折舊是什么呢，不管嗎

同學你好，憑證是對的，? 你檢查時，用那個 試算平橫表 檢查 另外， 你家如果沒有固定資產， 就不用理那個提示 如果有的話，要是手工計提折舊的話，也不用理它

就是結賬那里顯示幾張憑證平衡嗎老師，上面憑證余額表沒問題吧直接結賬嗎

上面的憑證余額是自動算出來的，肯定不會出錯 專門有一個畫面，是進行科目作余額平橫的，你找一下，