問題已解決
老師好,請問當期留抵抵減前期稅款和滯納金,如何賬務處理和填報表



你好!
借:應交稅費-未交增值稅,(應交的增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅)
營業(yè)外支出(滯納金)
貸:應交稅費-應交增值稅-留抵稅額(往期進項、銷項、已交稅金沖抵的余額結轉(zhuǎn)到留抵稅額)
用期末留抵稅額抵減應交稅費
申報操作,因為不知道具體情況,沒辦法建議,咨詢下當?shù)囟悇站职伞?/div>
2024 03/13 18:21


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