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問(wèn)題已解決
2023年度賬已結(jié)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2023年2月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本未結(jié)轉(zhuǎn)，并且2024年2月的賬也已結(jié)，這種情況能在2024年3月調(diào)整2023年的這筆賬呢，但是這樣的話在匯算清繳時(shí)納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里扣除類項(xiàng)目的其他里調(diào)整嗎
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你好可以的，但是跨年了需要用以前年度
2024 03/11 14:48
84785022 
2024 03/11 14:52
1.怎么做賬，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：以前年度損益？2.這樣調(diào)整后它在2024年賬的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)賬里體現(xiàn)了，那我在2023年的匯算清繳時(shí)怎么填寫這部分調(diào)減的金額
暖暖老師 
2024 03/11 14:53
借以前年度損益貸XX
84785022
2024 03/11 15:00
少結(jié)轉(zhuǎn)成本了啊，借：以前年度損益？
暖暖老師
2024 03/11 15:02
對(duì)，成本是損益科目，你把算少的再結(jié)轉(zhuǎn)啊
84785022
2024 03/11 15:04
少算的成本再結(jié)轉(zhuǎn)，是應(yīng)該借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：以前年度損益？
暖暖老師
2024 03/11 15:05
成本才是損益，所以用以前年度代替
84785022
2024 03/11 15:08
那貸方用什么科目呢
暖暖老師
2024 03/11 15:10
你少算了當(dāng)時(shí)是什么科目啊?
84785022
2024 03/11 15:34
她當(dāng)時(shí)的賬是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1萬(wàn)@貸：生成成本/基本生成成本/工資、材料、電費(fèi)及輔助生產(chǎn)成本1萬(wàn)，然后借：庫(kù)存商品/產(chǎn)成品 1萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1萬(wàn)@，她這賬主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一借一貸沖了，相當(dāng)于借：庫(kù)存商品/產(chǎn)成品? 貸：生成成本/基本生成成本/工資、材料、電費(fèi)及輔助生產(chǎn)成本1萬(wàn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本少算了，庫(kù)存商品多了，我是這樣理解的
暖暖老師
2024 03/11 15:35
那是沖減庫(kù)存商品了就
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