問題已解決
老師 2024年2月發現公司少記收入133萬,少記成本100萬,我已經做好調賬分錄,唯獨沒有做所得稅的調整,我需要在2023年匯算清繳那一起申報可以嗎?還是說在2024年第一季度預交申報表那調整?



您好,這個收入和成本是23年,就要在匯繳時申報了,調賬分錄里把損益科目改為以前年度損益調整 代替
2024 03/10 12:43

84785031 

2024 03/10 13:34
關于所得稅的分錄不用寫吧

廖君老師 

2024 03/10 13:38
您好,有補交所得稅才有分錄,沒能補就無分錄
