請問帳務處理怎么操作呢？

您好，我們先要在??自然人電子稅務局（扣繳端） 把個稅給更正申報了，不發的人改為0，發的人補申報 然后把計提不發的沖回，要發的計提，這2個分錄損益科目用以前年度損益調整科目來代替就可以了

小企業會計準則

您好，計提不發的沖回，要發的計提，這2個分錄損益科目用? ”利潤分配-未分配利潤“科目來代替就可以了

這回影響利潤表，影響去年的報表嘛

您好，如果不發的和補發的有差異當然影響去年報表的，

那要調整去年報表，所得稅什么時候調整呢

您好，更正4季度所得稅申報表，年報和匯繳還沒有申報呀，申報時按我們調整后的報表來申報

就是差異這部分要影響，結賬了，就不能改去年12月自動生成的報表了

您好，反結賬到12月，修改憑證后，能重新生成報表的

反結帳的話，就不用未分配利潤來調整了嘛

您好，是的，把分錄做在23年，不用??未分配利潤了，直接用損益科目

老師請問我們都報了審計，現在應該怎么處理才合適呢？

您好，審計了也要改的，跟審計公司說一下，他們的報告也要調整，因為現在是個部申報和工資費用金額不一樣了，稅務是不允許稅前扣除的