問題已解決
老師,有扣個稅的,怎樣做分錄?



發放工資時扣社保和個稅
借:應付職工薪酬——工資?
貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分)
? ? ?應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款
2024 03/06 10:40

84785040 

2024 03/06 10:44
第一步我也是這樣做的,第二不不太明白,

84785040 

2024 03/06 10:44
個稅不需要計提?

家權老師 

2024 03/06 10:46
直接從工資中扣的,為啥要計提呢?不是公司承擔的

84785040 

2024 03/06 10:50
嗯,可是第二步的分錄有個貸方銀行,這個銀行的余額對不上了

家權老師 

2024 03/06 10:54
那個你計算的問題,自己查原因哈
