通過應付職工薪酬 福利費科目嗎

同學，你好 嗯嗯，需要的

老師，我家主管把工傷的醫療費計入借銷售費用 福利費了，貸其他應收款 個人，這樣對嗎

同學，你好 社保嗎？？個人部分嗎？

23年的，我匯算時把報銷的調增行嗎，她沒通過應付職工薪酬 福利費科目，這個調增我應該填到哪里那

同學，你好 什么意思？沒有明白你的意思

員工23年出工傷，企業墊付的醫療費5萬，23年借銷售費用5萬 貸其他應收款 個人5萬

同學，你好 這個分錄沒有錯，你是墊付的，你之后要收回 的

這5萬醫療費她做銷售費用 福利費里了，我覺得不能全部扣除，24年給報銷多少，匯算時調增

同學，你好 這個費用有發票嗎？如果沒有發票，這部分費用都需要調整

這個分錄之前還有個分錄就是員工借款的，借其他應收款 個人5萬，貸現金，這樣其他應收款個人23年就平賬了呀，等24年3月社保給報銷該怎么做分錄，匯算時怎么填報

5萬都有發票，可社保是要給報銷一部分的呀

同學，你好 有發票，那就不用調整

那社保給報銷的部分也不是公司的費用呀，怎么能稅前扣除呀

同學，你好 你有發票，有發票就可以稅前扣除

那收到社保保險的錢24年怎么做分錄，借銀行，貸啥呀，23年的其他應收款已經平了

同學，你好 借：銀行存款 貸：營業外收入

老師的意思，工傷醫療費23年可以全額扣除，不調增，24年收到報銷醫療費交所得稅，這樣風險小是嗎

同學，你好 嗯嗯，是的