00:10:00
問題已解決
甲方代發11月份農民工工資20萬，乙方跨年1月份開工程發票20萬給甲方，20萬農民工工資未申報工資薪金，怎么做賬抵工程款。怎么做平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
新年好，是站在哪一方的角度做分錄？?
2024 02/19 15:46
84784973 
2024 02/19 15:47
乙方，大廳補申報需要社保繳納證明，無法提供
鄒老師 
2024 02/19 15:48
你好，是站在哪一方的角度做分錄？?
84784973
2024 02/19 15:48
在乙方角度做分錄
鄒老師
2024 02/19 15:49
你好，站在乙方角度做分錄
借：其他應付款，貸：應收賬款
84784973
2024 02/19 15:51
那其他應付款對應什么沖抵呢
鄒老師
2024 02/19 15:52
你好，之前甲方代發工資的時候，乙方的分錄是
借：應付職工薪酬，貸 ：其他應付款
?（兩個分錄一起看，其他應付款就沖銷了）
84784973
2024 02/19 15:54
就是代發的時候未做分錄，且未申報該部分農民工工資。
鄒老師
2024 02/19 15:55
你好，代發的時候未做分錄，現在發現就需要把這個分錄補上才是的。
84784973
2024 02/19 15:57
那做應付職工薪酬不是涉及到個稅工資薪金申報的問題嗎？現在補申報需要提供員工的社保繳納憑證。這部分憑證是沒有的
鄒老師
2024 02/19 15:58
你好
做應付職工薪酬，是涉及到個稅工資薪金申報的。
沒有繳納社保，也需要申報。所以申報工資薪金個人所得稅與社保沒有必然關系
84784973
2024 02/19 16:04
如果做工資薪金申報就得證明是員工，員工就得繳納社保。除非是申報勞務報酬。而且做工資薪金申報就得跨年度了，發放月份是11月份
鄒老師
2024 02/19 16:04
你好，是針對這個回復，還有什么疑問嗎?
閱讀 675
描述你的問題，直接向老師提問
528
意見反饋
