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問題已解決
23年做了進項稅額加計抵減，23年底的時候還有余額，當時貸方計入了營業外收入，今年沒有加計抵減政策了，要把去年加計抵減的余額沖掉，分錄應該怎么做呢？
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同學，你好
做紅字分錄
2024 02/19 13:39
84784959 
2024 02/19 13:39
營業外收入跨年了，可以直接沖嘛？
小菲老師 
2024 02/19 13:40
同學，你好
用以前年度損益調整
84784959
2024 02/19 13:42
需要手動結轉到未分配利潤嘛？具體的分錄是什么樣？
小菲老師
2024 02/19 13:42
同學，你好
你之前的分錄發一下
84784959
2024 02/19 13:45
您看一下老師
小菲老師
2024 02/19 13:46
同學，你好
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
84784959
2024 02/19 13:47
好的，謝謝老師
小菲老師
2024 02/19 13:47
不客氣，祝工作順利
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