老師您好去年12月公司收到一張專票，收到時做的借：庫存商品 應交稅費-待抵扣進項 貸：應付賬款 這張發票未勾選和抵扣，本月商品有部分退回對方公司開具了紅沖發票，然后再重新開具了新的發票，請問老師紅沖發票的怎么進行賬務處理呢？直接做原分錄負數就可以了嗎？其他的是不是就不用管了之前沒有勾選抵扣