問題已解決
老師,我們作廢了一張去年的成本票,今年也可能還開不回來,我現在如何寫這筆分錄,我之前寫的是,借主營業務成本,貸,其他應付款



學員朋友您好,借:其他應付款,貸:以前年度損益調整-XXX費用\借:以前年度損益調整所稅稅費用,貸:應交稅費借:以前年度損益調整-XXX費用 貸:未分配利潤
2024 01/30 14:11

84785025 

2024 01/30 14:12
老師,后面的兩個分錄不懂,麻煩詳細解釋一下,還有老師之前的年報需要去更正嗎?

易 老師 

2024 01/30 14:16
后面是所得稅調整和轉入未分配利潤

易 老師 

2024 01/30 14:16
一般是需要更正申報表的

84785025 

2024 01/30 14:18
老師,我問稅務企業所得稅稅證這邊,他們說的不用去更正,直接在這個科目(以前年度損益調整),具體怎么調呢

易 老師 

2024 01/30 14:23
如果不涉及到企業所得稅,可以不更正

易 老師 

2024 01/30 14:24
借:其他應付款,貸:以前年度損益調整-XXX費用\借:以前年度損益調整-XXX費用 貸:未分配利潤
