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問題已解決
老師，我們作廢了一張去年的成本票，今年也可能還開不回來，我現在如何寫這筆分錄，我之前寫的是，借主營業務成本，貸，其他應付款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員朋友您好，借：其他應付款，貸：以前年度損益調整-XXX費用\借：以前年度損益調整所稅稅費用，貸：應交稅費借：以前年度損益調整-XXX費用 貸：未分配利潤
2024 01/30 14:11
84785025 
2024 01/30 14:12
老師，后面的兩個分錄不懂，麻煩詳細解釋一下，還有老師之前的年報需要去更正嗎？
易 老師 
2024 01/30 14:16
后面是所得稅調整和轉入未分配利潤
易 老師
2024 01/30 14:16
一般是需要更正申報表的
84785025
2024 01/30 14:18
老師，我問稅務企業所得稅稅證這邊，他們說的不用去更正，直接在這個科目（以前年度損益調整），具體怎么調呢
易 老師
2024 01/30 14:23
如果不涉及到企業所得稅，可以不更正
易 老師
2024 01/30 14:24
借：其他應付款，貸：以前年度損益調整-XXX費用\借：以前年度損益調整-XXX費用 貸：未分配利潤
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