老師，請問有1個社保人員**，每次做社保計提就是，借:制造費用/管理費用(公司部分) 其他應收款—員工社保(個人部分)，貸:應付職工薪酬(公司+個人部分)，但是造工資表的人員個人社保扣除部分掛的那個人是個人全額承擔(個人+公司部分)，導致最后每個月結賬，對沖時，其他應收款—員工社保都要多出來一點，多了她的單位部分，在賬上越壘越大，已經有2萬多的余額，本來正確的其他應收款—員工社保不應該有余額吧，這種要怎么調平呢？