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月底暫估了原材料,匯算清繳時沒有到票,除了紅沖這個暫估的原材料,成本那些要怎么做分錄

84785037| 提問時間:2024 01/25 20:41
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易 老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
如果月底暫估了原材料,匯算清繳時沒有到票,除了紅沖這個暫估的原材料,還需要調整成本。具體分錄為:借:主營業務成本(或其他業務成本)-暫估成本,貸:應付賬款-暫估應付款。
2024 01/25 20:42
84785037
2024 01/25 20:57
老師這個分錄是紅字嗎,我之前暫估了原材料,成本沒有暫估,都是直接結轉的,那要怎么弄
易 老師
2024 01/25 20:57
同學您好,沖回暫估是用紅 字
84785037
2024 01/25 21:01
我主營業務成本沒有做二級暫估,需要回去改嗎
易 老師
2024 01/25 21:02
同學您好,不要,沖回也保持一樣就行
84785037
2024 01/25 21:10
好的,就是我做的這個沒到票的,之前怎么做,后面就怎么沖對嗎,還要不要做未分配利潤的分錄
易 老師
2024 01/25 21:12
同學您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負數表示的
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