那怎么操作合適呢

因為你多暫估了只能這樣處理正常是不允許多暫估，是按實際情況暫估。

那是怎么樣正常處理好呢？

你這種情況就是這樣處理。說明你是虛假暫估

那紅沖到1月來可以吧

你好，就是現在做紅沖的分錄可以。然后你前面的申報表你要做更正的，因為你紅沖也屬于紅沖上一年的成本費用。

好的，是不是1-3季度的暫估多提可能影響沒那么大，是第4季度的才麻煩些？

可以這樣理解。是的，可以的。

老師，金額不大，多提了10萬以內的也要更正嗎？因為實際上整年度報表都是虧損的，只有第四季度盈利，到時更正補了也還是要退

你好是的，咱們是虛假的就要更正處理。

如果你不想更正，那你就納稅調整交所得稅。

你說納稅調整交所得稅是怎么交法？如果不更正報表的話

不更正申報，那你就按真實發生一樣處理匯算清繳，填寫納稅調整明細表，補交所得稅。

然后以前的申報表什么都不用更正，也沒有其他賬務處理。

老師，意思是不是我按如實的數據填寫匯算清繳申報表即可？不管暫估的了

按照你暫估的填寫呀，因為你暫估的不是沒有回來發票都要調整的。

不是很明白你意思，按暫估來也沒超稅收金額，所得稅也不用調增，那才虛假申報了吧，你說的哪個表去做調整啊老師，找匯算清繳里也沒有哪個調整表。

你暫估的成本費用沒發票預交的時候不也是正常扣除了嗎？

那就是你原來填寫的成本費用，因為沒有回來發票，所以要納稅調整。

你意思是，我按暫估的沒超稅收金額，但是我要在納稅調整那一欄填我多暫估的費用嗎？

預算清繳前回來發票就可以扣除，不用調整。要是沒有回來發票全額納稅調整。