如果說是錢收不回來我可以做壞賬那么就沒有這個明細科目了對嗎，現在是反過來錢收了票沒開，如果我要不體現這個明細科目是不是得做無票收入還得納增值稅是嗎

是的，你的說法是對的，錢收回來了要銷賬只能做收入。

好的謝謝老師

不客氣哦，工作愉快！

如果一定要去掉這個明細科目，沒有票那我只能做無票收入了對嗎

可以， 借：其他應付款 貸：營業外收入， 這樣不用做增值稅

這樣做應該是正規吧？可是現在余額在應收賬款貸方，我怎么做到其他應付款的借方去呢，去了也是個負數啊

正規的啊，相當于你有一筆錢要付給別人了，找不到人來收錢了，是營業外收入。

老師，意思是說我當初收了他這筆錢現在我要還給他，找不到他人了我就把它做到其他應付款最后轉到營業外收入，那我這個錢有200萬要不要緊的

收集好證據，確實找不到人了（這個太難了找證據了），200萬數額很大，如果導致利潤是正的，要交企業所得稅的哦，稅率25％。