增值稅做借應交增值稅，350貸銀行350，借稅金及附加，200貸應交稅費200，借應交稅費，200貸銀行200

老師交的去年的增值稅，做帳憑證是在12月嗎。1月份才扣的款。哪個做在一月份呢

扣款做1月份，這個借應交稅費，200貸銀行200，借應交增值稅，350貸銀行350

別的分錄做12月這個

老師 這里的取得收入和計提增值稅還需要做嗎。

您好。有收到錢需要做，借銀行，貸應收，

，借稅金及附加，200貸應交稅費200，計提附加稅，這個

開出的發票有的也沒付款了，有的還沒付款啊。都列入主營業務收入里了

我按照這個做可以嗎，怎么感覺好多種做法。都糊涂了

沒有收款，做借應收，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅，收款做借銀行，貸應收

好的 謝謝老師

這個是確認收入分錄借應收，貸主營業務收入，貸應交稅費應交增值稅

確認收入產生增值稅，還有一個問題，小規模按準則和小準則增值稅沒有三級科目，直接按我上面做，應交稅費—應交增值稅，不涉及未交增值稅，你軟件要是有三級科目你可以按截圖那個老師做，也可以用未交增值稅代替應交增值稅，這樣省事，借應收，貸主營業務收入，應交稅費-未交增值稅這樣，次月交稅做借未交增值稅，貸銀行

你這個截圖摘要有點問題這樣寫比較好

老師，這是我的憑證，每開一張票就做一個主營業務收入，我現在收入做了。只是1月份交了增值稅，把銀行扣的增值稅。做在一月份 借：應交稅費-應交增值稅3500， 貸：銀行存款3500。對吧

嗯，沒有問題，你寫的，