問題已解決
老師,接受虛開發票,補交了以前年度的的企業所得稅,滯納金,小企業會計準則 分錄怎么寫



借:所得稅費用
貸:應交稅費-應交企業所得稅
2024 01/10 20:50

王璐璐老師 

2024 01/10 20:50
借:營業外支出
貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)

王璐璐老師 

2024 01/10 20:51
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅

王璐璐老師 

2024 01/10 20:51
借:營業外支出
貸:應交稅費-應交城建稅等

王璐璐老師 

2024 01/10 20:51
實際補繳稅金以及繳納滯納金、罰款
借:應交稅費-應交企業所得稅
應交稅費-未交增值稅
應交稅費-應交城建稅等
營業外支出(滯納金、罰款)
貸:銀行存款

84784948 

2024 01/10 21:14
補提增值稅,借 營業外支出 二級明細是什么

84784948 

2024 01/10 21:15
增值稅營業外支出的金額,就是要補交的增值稅金額是嗎?

王璐璐老師 

2024 01/10 22:27
第一個是付出去稅金,第二個是罰款的支出

84784948 

2024 01/10 22:30
借:營業外支出二級明細科目是什么?貸應交稅費-進項稅額轉出

王璐璐老師 

2024 01/10 22:33
借:營業外支出一稅費支出。 貸應交稅費-進項稅額轉出

84784948 

2024 01/10 22:34
這個匯算清繳是需要調增的是嗎?

王璐璐老師 

2024 01/10 22:36
如果改報表了,就不需要了

王璐璐老師 

2024 01/10 22:46
如果對我服務滿意的話,可以給我一個五星好評哦
