問題已解決
計提社保醫保,公司承擔個人部分,怎么做分錄?



您好,這樣的話,公司那部分,可以直接計提為管理費用的這個的
2024 01/10 15:35

84784973 

2024 01/10 15:36
個人部分社保醫保怎么做賬

小鎖老師 

2024 01/10 15:36
您好,借 管理費用——社保服務費,貸 其他應付款

84784973 

2024 01/10 15:48
老師您好!公司和個人可以一起計分錄嗎老師

84784973 

2024 01/10 15:49
您好老師!您能把總得分錄發我一下吧

小鎖老師 

2024 01/10 16:51
可以,我給您發一下全部的計提:(企業繳納部分)
借:生產成本/制造費用/管理費用/銷售費用(看員工沖亮是什么部門的)
貸:應付職工薪酬--社會保險
繳納:
借:應付職工薪酬--社會保險 (這是公司部分)
其他應收款----代墊職工社會保險(這是個人部分)
貸:銀行存款/庫存現金
一般企業是當月工資下月發,但是社保必須要當月繳納,所有做帳的時候都先墊付,次月發工資的時候沖銷,所有才有:其他應收款----代墊職工社會保險
根據企業情況不同,也可以先計爛顫提后繳納。
