晚上好，負債表應收賬款填2個借方余額 40000%2b1130.02=41130.02，預收賬款4個貸方余額19400%2b20000%2b1000%2b141142=181542， 重分類就是把各往來客戶具體是貸方或借方余額分別填在負債里

老師我沒看明白

您是說我可以改這個下載出來的資產負債表嗎

您好，就是您那個圖上，應收賬款這個一級科目不是140441.98元，有借方余額41130.02（這是客戶欠我們的錢），有貸方余額181542.42（ 這是客戶預付的，相當于我們的負債）， 2.電子稅務局的負債表只改期末，不改期初哦

老師我沒明白我就知道應收賬款140441.98看見這個數了，后面的兩個數是您算出來的我不知該填寫在哪里

好的，填在負債表的 應收賬款? 和? 預付賬款 應收賬款：借方余額41130.02（這是客戶欠我們的錢） 預付賬款：貸方余額181542.42（ 這是客戶預付的，相當于我們的負債）

這樣對嗎老師

您好，對了，那個應交稅金也要重類，導一下各明細科目余額，我們一起看一下哈

這個表可以不

不是不是，需要科目余額表，您導科目余額表時導到末級科目

是這個嗎

對對，把應交稅金明細到末級科目，要余額哈

這個對嗎

不對，這是明細賬，要科目余額表，我截圖給您哈

這個對吧

您好，對的，是這個，要把2171應交稅金明細到末級科目，這個全是進項稅的話就是重分類到其他流動資產就好了

老師我要怎么填寫呢

您好，把這個應交稅金負1795.9 填在? ? 其他流動資產? ? 正數1795.9

那應交稅金的期末負數用刪掉嗎，還是這樣不刪就對了

您好，要刪除掉的，這樣負債表才會平嘛