老師，我沒明白

第三季度繳納的所得稅在九月份計提。

然后在九月份的利潤表里面。

本年累計數里呢

你好，包含著第三季度。

在哪個地方呢？

你好，利潤表本年累計的所得稅費用里面。 然后企業所得稅申報表在本期實際已交納里面。

老師，請問我們這個季度需要交多少企業所得稅

之前年度有虧損嗎？哪一列是本年累計？

左邊的是本年累計，去年有虧損

用你這個年累計的利潤總額減去虧損 小型微利企業的，得出來的這個金額乘以5%減去你之前預繳。

請問老師，去年的虧損可以全部減去嗎？

可以的，可以這么做的