是的老師，

這個(gè)員工辭工了，社保沒(méi)有退掉，又給他交了一個(gè)月的社保

學(xué)員朋友您好，這種情況下，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在借方余額

您之前的會(huì)計(jì)分錄是怎么做的？

社保扣款到時(shí)候，借其他應(yīng)收款_社保，貸銀行存款。計(jì)提工資是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款

借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款。借其他應(yīng)收款_社保，貸銀行存款。這樣就做平了

謝謝老師！我這個(gè)月直接少收一個(gè)人的其他應(yīng)收款，賬就平了呀，可以嗎

你好，可以的， 沒(méi)問(wèn)題

好的，謝謝老師

不客氣，有空給五星好評(píng):（我的提問(wèn)-本問(wèn)題溝通界面，結(jié)束提問(wèn)并評(píng)價(jià)）