我想說的是跨年紅沖 當年的分錄，如下就行， 借：應付暫估款 -200 貸：主營業務成本 -100 其他業務收入 -100 然后做正確分錄 借：應付暫估款 200 貸：主營業務成本 100 其他業務成本 100 因為跨年，所以主營業務成本、其他業務成本、其他業務收入，都用“未分配利潤”科目替代，即如下： （紅沖分錄） 借：應付暫估款 -200 貸：未分配利潤 -100 未分配利潤 -100 正確分錄 借：應付暫估款 200 貸：未分配利潤 100 未分配利潤 100 是這樣么？

是應付賬款暫估 這樣的哦