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請問這一題計稅基礎和賬面價值分別是多少？
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因應繳滯納金形成的其他應付款，因稅法規定該支出不允許稅前扣除，其計稅基礎=賬面價值-未來可以稅前扣除的金額0=賬面價值。
2024 01/08 07:13
東海老師 
2024 01/08 07:14
所以計稅基礎=賬面價值=1
84784980 
2024 01/08 07:43
那這個應納稅額怎么算
東海老師
2024 01/08 07:46
題目中未體現要求回答應納稅額。能否拍全題目
84784980
2024 01/08 07:51
老師這一題為什么算應納稅所得額時要調增1呀？這個我不太懂
東海老師
2024 01/08 08:19
你是說的這個題目最后讓求的納稅所得額調增？
84784980
2024 01/08 08:25
是的，算應納稅所得額時加了1
東海老師
2024 01/08 09:40
滯納金不可以抵扣，她實際支出時是從營業外支出走，在計算應納稅所得額時，營業外支出已經扣除了，要求是不能抵扣，所以就得調回來，也就是調增1萬元
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