不是房地產公司，是一般的公司怎么做

同學，你好 一起記固定資產科目里

怎么做分錄

同學，你好 借：固定資產 貸：銀行存款

固定資產這個科目要求要填寫固定資產的資料，要不然憑證保存不了

同學，你好 你之前的房子，沒有入固定資產？？

沒有，不是房子只是一間辦公室

同學，你好 你買了一間辦公室？？

是的，契稅可以不用計提吧

同學，你好 直接和這個辦公室，一起入固定資產

老師，我還有一個問題: 當期進項稅額大于銷項稅額，還有有留抵，要怎么結轉稅額

同學，你好 1、結轉進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。 2、結轉銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）；貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）。 3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。

不太懂，因為進項稅已經夠抵扣銷項稅了，多了一些留抵稅，月末要做結轉嗎

同學，你好 需要結轉的到應交稅費—未交增值稅，這個科目

結轉之后，未交增值稅在借方就代表留抵稅嗎

同學，你好 嗯嗯，是的

謝謝老師

其他應付款-法人帳上貸方有余額是表示公司負法人的錢嗎

同學，你好 嗯嗯，是的