問題已解決
老師,我們酒店店長工資在我們工資表中做著,但是由加盟商發放,然后每個月從我們的貨款中扣除,他們那邊給店長報個稅,這樣雖然我的工資表中提有店長工資,他們那邊給店長報個稅,這樣雖然我的工資表中有店長工資,但是個稅申報表中沒有申報每個月店長工資,現在店長工資就是多提了,你看我下面得思路對嗎,我把以前的分錄和改正的分錄都做出來了,你看看



您好,請問一下題目是在哪里呢,分錄
2024 01/05 14:03

84785035 

2024 01/05 14:04
老師,以前做的分錄是借銷售費用工資,貸應付職工薪酬,收到回款的時候是借銀行存款,應付職工薪酬,銷售費用-東呈管理費,財務費用貸應收賬款,如果我以前多提了店長銷售費用工資,那我就用該把店長工資做到東呈管理費用,是不是現在應該借銷售費用工資負數,貸應付職工薪酬負數,借應付職工薪酬負數借銷售費用-東呈管理費,對不對老師?

小鎖老師 

2024 01/05 14:05
對,這個分錄的處理是沒錯的

84785035 

2024 01/05 14:10
我的理解是前面雖然賬務上提了店長工資,店長工資集團發放并且從我們的貨款扣除了,就證明是我把銷售費用工資多提了,把銷售費用管理費少提了,如果我把工資沖銷了,那我的欠款賬務就不平了,所以我覺得只要把工資沖了,只是銷售費用名下的可以互相對換,并沒有影響利潤,以前21年.22年23年我把賬務處理就可以,不用在涉及到以前年度損益科目吧,不用調可以嗎,還是要重新做,你幫我理解下老師,謝謝老師!

小鎖老師 

2024 01/05 14:10
最好是重新做,重新做這個科目

84785035 

2024 01/05 14:13
全年的賬都要改,我一次改了可以吧,問題是往年的怎么辦?怎么改?
我不知道往年分錄怎么寫?麻煩老師寫下分錄

小鎖老師 

2024 01/05 14:17
對,可以一次性改,也就是3年的,一次性銷售費用對調整

84785035 

2024 01/05 14:22
調整工資表中的應付職工貸方數大于個稅里面的累計數對吧

小鎖老師 

2024 01/05 17:04
嗯對是這個意思的
